FGV Annual Report 2012

224 Felda Global Ventures Holdings Berhad 45 CUKAI TERTUNDA (sambungan) Kumpulan Syarikat 2012 2011 2012 2011 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 Liabiliti cukai tertunda – aset tidak nyata (19,615) (12,597) (526) – – haratanah, loji dan peralatan (125,012) (135,728) (12) (27) – pra-bayar pajakan (2,306) (2,306) – – – belum terima (34) (4,549) – – – lain-lain (880) (4) – – Jumlah sebelum pengimbangan (147,847) (155,184) (538) (27) Pengimbangan 56,386 402 538 27 (91,461) (154,782) – – Berikutan peningkatan dalam prestasi kewangan sebuah anak syarikat di Amerika Syarikat, ia kini berkemungkinan bahawa keuntungan boleh cukai yang mencukupi akan tersedia untuk membolehkan aset cukai tertunda dalam anak syarikat itu digunakan. Jumlah perbezaan sementara yang boleh ditolak dan kerugian cukai tidak digunakan (sebahagian daripadanya mempunyai tarikh tamat tempoh antara 2029 hingga 2032 (2011: antara 2012 hingga 2032)) di mana tiada aset cukai tertunda diiktiraf di dalam penyata kedudukan kewangan oleh anak-anak syarikat tertentu kerana para Pengarah berpendapat bahawa tiada kemungkinan keuntungan boleh cukai yang mencukupi akan tersedia untuk membolehkan aset cukai tertunda digunakan adalah seperti berikut: Kumpulan 2012 2011 RM’000 RM’000 Kerugian cukai tidak digunakan 244,634 503,828 Pada 31 Disember 2012, kerugian cukai kasar tidak diguna anak syarikat berjumlah RM307,222,000. Kerugian ini akan tamat tempoh seperti berikut: Tahun RM’000 2029 5,726 2030 177,042 2031 110,020 2032 14,434 307,222 Pada 31 Disember 2012, anak-anak syarikat terbabit mempunyai kredit cukai tersedia yang tidak boleh dikembalikan sebanyak RM12,765,000 (2011: RM12,657,000) yang boleh dibawa ke hadapan untuk digunakan ke atas berbanding pendapatan boleh cukai masa hadapan di Quebec, Kanada. Manfaat masa hadapan kredit ini tidak diiktiraf di dalam penyata kewangan. Nota-nota kepada Penyata Kewangan bagi tahun kewangan berakhir 31 Disember 2012